קרן פנסיה או ביטוח מנהלים?

נתחיל מהסוף. אין תשובה חד משמעית באשר למי טובה יותר, והבחירה בין קרן פנסיה לביטוח מנהלים צריכה להלקח כל מקרה לגופו.. את הבחירה מומלץ לעשות באמצעות ייעוץ מקצועי ואישי הניתן במשרדנו לכל לקוח .
ביטוח מנהלים הינו למעשה תכנית, המאושרת כקופת ביטוח לשכירים לפי תקנות מס הכנסה, והכוללת חיסכון לגיל פרישה, וכן ביטוח חיים למקרה מוות ואובדן כושר עבודה.
העובד והמעביד מפרישים לתכנית על חשבון מרכיב התגמולים ומרכיב הפיצויים, מהשכר המבוטח, לצורך רכישת הכיסויים כאמור וצבירת חיסכון לעת זקנה במסגרת מדיניות הממשלה, לפיה יש לשאוף להגדלת החיסכון הפנסיוני, הועלתה תקרת ההפקדות המותרות לקופות גמל, קרנות פנסיה ותכניות לביטוח מנהלים. להלן תקרת שיעורי ההפקדות
מעביד ע"ח תגמולים עד 7.5% , ע"ח פיצויים עד 8.33% ס"ה תקרת ההפרשות למעביד 15.83% .
ע"ח העובד סך 7% , ההפרשות הנ"ל הם התקרה המותרת אך ניתן להפקיד פחות כפי שיוסבר בהמשך עד תקרה של 5% למרכיב חשבון תגמולי עובד ומעביד, על המעביד והעובד להפריש הפרשה קבועה ושוטפת, כלומר לא ניתן כי המעביד יפריש לתכנית 3% והעובד 4%.
לאחר שהפקידו העובד והמעביד כל אחד 5% למרכיב חשבון קופת הגמל, ניתן להפקיד בשיעור שונה על ההפרש, לדוגמה העובד יוכל להפקיד 7% והמעביד 6.5%.

כיסויים ביטוחיים

בתכנית ביטוח מנהלים, ניתן לייעד, על פי תקנות מס הכנסה (תקנה 45 לתקנות מס הכנסה- כללים לאישור ולניהול קופות גמל) , עד 35% מהפרמיה לתגמולים בניכוי הוצאות לרכישת שני סוגים של כיסויים:
(1. סיכון למקרה מוות ) ביטוח חיים ריסק)
(2. סיכון למקרה של אובדן כושר עבודה, בתנאי שהתשלום משולם בדרך של קצבה חודשית.
ביטוח חיים:
ביטוח החיים מיועד להבטחת הכנסה למשפחה למקרה מוות. המבוטח קובע את סכום הביטוח בהתאם לצרכיו ולאוו דווקא על פי הכנסותיו במועד זה או אחר. במקרה מות המבוטח, תשלם חברת הביטוח למוטבים את סכום הביטוח על פי תנאי הפוליסה. במקרים מסוימים ניתן להמיר את סכום הביטוח החד פעמי בקצבה חודשית.
סכום הביטוח (הריסק) הינו סכום פטור ממס

אובדן כושר עבודה:

בביטוח מנהלים בעבר, ההפרשה לא כללה ביטוח מפני אובדן כושר עבודה, וכדי לרכוש ביטוח כזה היה צורך לבצע הפרשה נוספת (שנעה בין 0.5% ל- 2.5%) על ידי המעביד (ברוב המקרים) או העובד.
כיום, בתכניות חדשות לביטוח מנהלים, נקבע כי ניתן לרכוש ביטוח מפני אובדן כושר עבודה במסגרת ההפרשות לתכנית עצמה, מחלק התגמולים בלבד, עד גובה של 35% מהפרמיה לתגמולים בניכוי הוצאות.
במידה ושיעור חלק התגמולים לתכנית הינו 7%+7.5% עובד ומעביד ולא נרכש אובדן כושר עבודה, לא תינתן הטבת מס נוספת לרכישת הכיסוי "מעל" ההפרשות
הכיסוי לאבדן כושר עבודה מבטיח המשך הכנסה (קצבה חודשית) במקרה בו מאבד העובד את יכולתו להשתכר עקב מחלה או תאונה. גובה הקצבה הוא בדרך כלל 75% מהשכר המבוטח. תשלום הקצבה מותנה בתקופת המתנה, בהתאם לתנאי הפוליסה. במקרה נכות חלקית תשולם קצבה יחסית על פי תנאי הפוליסה. בנוסף לתשלום הקצבה החודשית, תמשיך חברת הביטוח להפקיד את התשלומים החודשיים לביטוח המנהלים שלך, בגובה הפקדות המעביד והעובד לפוליסה, כך שהחיסכון לגיל פרישה ימשיך במלואו. חשוב לציין: החוק מעניק לעובד 1.5 ימי מחלה לכל חודש עבודה וניתן לצבור עד 90 יום בלבד. עובד שאינו מבוטח בביטוח אובדן כושר עבודה עלול להישאר ללא כיסוי, במקרה אבדן כושר העבודה ממושך. הקצבה למקרה אבדן כושר עבודה בביטוחי המנהלים דומה לקצבת הנכות בקרנות הפנסיה, אך ביטוח המנהלים מציע מוצרים והגדרות המשפרים את איכות הכיסוי. בביטוח מנהלים הכיסוי לאובדן כושר עבודה הינו המקיף ביותר מבין אפיקי החיסכון הפנסיוני.
מוצרים אלה ניתנים לרכישה בתשלום נוסף. ישנם הבדלים בין התכניות השונות

משיכת כספי התגמולים:

בתכניות ביטוח מנהלים שנמכרו עד דצמבר 2007, ניתן היה להחליט איזה חלק מהפרמיה יופנה לטובת חיסכון הוני בתום תקופה, ואיזה חלק מהפרמיה יופנה לטובת קבלת קצבה בתום התקופה.
כספים שהופקדו החל מינואר 2008 יהיו ניתנים למשיכה בדרך של קצבה בכפוף להוראות ההסדר התחיקתי.[/tlt_header]

הטבות מיסוי:

פוליסה לביטוח מנהלים מאושרת כקופת ביטוח לקצבה ועל כן זכאית להטבות מס – זיכוי לעובד בגין הפקדתו לתכנית וניכוי (התרת הוצאה) למעביד על הפקדתו לתכנית, עד גובה מסוים ואחוז מסוים של הפרשה, בכפוף לפקודת מס הכנסה ולתקנות נלוות.

שינוי תכנית:

במשך השנים נמכרו בשוק תוכניות רבות ומגוונות , בחלקם (עד שנת 2007) קיים קנס יציאה , ישנם תוכניות המבטיחות תשואה קבועה , ועוד מרכיבים נוספים ,
אי לכך , חשוב מאד לבדוק טוב האם לבטל או לשנות כל תכנית ע"מ שלא יגרם למבוטח נזק כלכלי.

פוליסות הביטוח למנהלים:

במשרדנו נמכרות פוליסות שונות ומגוונות תוך התאמה אישית לכל מבוטח , לאורך כל הדרך עד הפנסיה , אנו דואגים לעדכן את הלקוחות בשינויים בשוק הביטוח , ובתכניות המשתלמות ביותר מחברות הביטוח המובילות .

קרן פנסיה:

קרן פנסיה הינה אחד מאפיקי החיסכון הפנסיוני. קרן פנסיה מקנה לך קצבה חודשית מגיל הפרישה וכן קצבת שאירים, קצבת נכות על פי המסלול בו בחרת. הקצבה תחושב ע"פ ה"שכר המבוטח" במהלך שנות החברות וע"פ תקנון הקרן.

יתרונות קרן הפנסיה:

1. תמיכה ממשלתית – ביטחון מוגבר. קרנות הפנסיה משקיעות 30% מכספי העמיתים באגרות חוב מיועדות הנהנות מריבית גבוהה המובטחת ע"י המדינה – שווי ההשקעה שלך גבוה יותר, הביטחון שלך רב יותר.
2. דמי הניהול שגובה ממך קרן הפנסיה הם הנמוכים מבין אפיקי הביטוח הפנסיוני הקיימים.
3. מנגנון איזון אקטוארי – הביטחון שלך לעתיד. קרנות הפנסיה פועלות במסגרת מנגנון איזון המבטיח את איתנות הקרנות לאורך שנים, גם כאשר תוחלת החיים עולה.
4. תעריפי הביטוח מחושבים על בסיס קולקטיבי ולכן הם נמוכים ביחס לאפיקי החיסכון הפנסיוני האחרים.
5. מסלול הפנסיה – הבחירה שלך. קרנות פנסיה מפעילות מסלולים שונים המאפשרים לך להתאים את הפנסיה לצרכיך ולמצבך האישי – כולל אפשרות ליתר כיסוי ביטוחי מסוים על חשבון כיסויים אחרים

חסרונות:

1. זכויות הפנסיה נפגעות במשיכת כספים מהקרן לפני גיל הפרישה.
2. קרן הפנסיה משלמת קצבה חודשית בלבד. משיכת הכספים שלא כפנסיה כרוכה בתשלום מס (למעט הון חלקי בגיל הפרישה על פי חוק).
3. בסיס ההתקשרות הוא תקנון היכול להשתנות מעת לעת בהתאם למצבה של הקרן ויחד איתו משתנות גם זכויותינו. הסיכון הגדול ביותר הוא של התארכות תוחלת החיים הממוצעת של בני האדם, במקרה כזה תיפגע קשות הקצבה העתידית שלנו. ב-14 השנים מאז שנוסדו לראשונה קרנות הפנסיה החדשות, ירדו הקצבאות באופן משמעותי אולם אין לנו כל דרך להעריך מה צופן העתיד

מהן הקצבאות שמשלמת קרן הפנסיה?

הקצבאות שמשלמות קרנות הפנסיה החדשות הן בהתאם לתקנון הקרן – כפי שאושר על ידי משרד האוצר והמסלול שבחר העמית.

קצבת זקנה

קרן הפנסיה משלמת קצבת זקנה חודשית לעמית שהגיע לגיל פרישה, או על פי תקנונה. הקצבה משולמת לכל החיים. גובה הקצבה מחושב בהתאם לתשלומים שהועברו לקרן במהלך השנים (הפרשות העמית והמעסיק) ובהתאם לתקנות הקרן.בקרנות הפנסיה החדשות מתבצעת התאמה של הקצבה לרווחים או לגרעון האקטוארי של הקרן.
באפשרותך להוון חלק מהסכום אותו צברת ולמושכו כסכום חד פעמי. היוון חלק מהפנסיה מתאפשר על חשבון הקטנת הקצבה החודשית.

קצבת שאירים

קרן פנסיה מקיפה מבטיחה קצבה לבני משפחתו (אלמן/ה, יתומים, הורים) של עמית במקרה והעמית נפטר לפני גיל הפרישה, בהתאם לתקנון הקרן ולמסלול שנבחר על ידי העמית. קצבת השאירים משולמת לאלמן/ה או להורה נסמך (בהתאם למסלול) לכל ימי חייהם, וליתומים עד גיל 21.
תנאי הזכאות לקצבת שאירים נקבעים ע"פ תקנות הקרן.גובה קצבת השאירים תלוי במסלול הביטוח שנבחר ע"י העמית בחייו ובגיל ההצטרפות לקרן.

קצבת נכות

קרן פנסיה מקיפה מבטיחה הכנסה גם במקרה של אובדן כושר העבודה עקב מחלה, או תאונה.
קצבת הנכות משולמת עד גיל הפרישה, על פי המסלול שבחר העמית ותנאי הזכאות לקצבת נכות שבתקנות הקרן.
במקרה של אובדן כושר עבודה חלקי תשולם קצבת הנכות באופן יחסי.

כאמור , אנו ממליצים יעוץ אישי עם כל מבוטח ע"מ להתאים לו את הכיסוי הטוב ביותר עבורו.